整五規劃中期評估的回顧與展望
發表時間：2025-04-30
作者：丁磊
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2025年是“十四五”的收官之年，回顧“十四五”的整個發展過程，我們發現，與“十三五”發展期間最大的差別是，眾多企業開始實施規劃的中期評估，并根據中期評估的結果，對十四五規劃預期設置的目標、路徑等進行優化和調整。目前，很多企業在開始實施“十五五”規劃的時候，就已經做了中期評估的預期布局，在規劃項目伊始，就對規劃的中期評估做了具體的要求。雖然如此，還是有一些企業對整五規劃的中期評估的目的、方法以及成果等沒有清晰的要求，對是否實施中期評估，以及中期評估到底能帶來什么并不明確。首先我們來看，什么樣的企業需要進行規劃的中期評估?；蛘哒f，為什么現在需要對企業的整五規劃進行中期評估。我們認為，進行規劃中期評估的核心原因在于，企業面對的發展環境變化速度在加快，即傳統的以五年為一個周期進行設計的階段性經營管理策略、目標和措施，面對劇烈變化的發展環境，顆粒度已經太過粗放，不能滿足時移世易、隨機應變的發展要求。企業發展需要更加緊密的關聯周邊環境的發展變化，應對周邊環境的發展限制，更加迅速和頻繁的進行戰略措施乃至戰略方向的調整，所以才需要對整五規劃進行中期評估，尤其是業務與經濟、政策、技術和人文環境關聯度較高的企業，更加需要頻繁的進行發展規劃的回顧和評估，進行自我診斷、自我調整和自我優化?？梢院侠硗茢嗟氖?，隨著經濟社會發展速度的進一步加快，一些企業對自身規劃的審視和反思將更加頻繁，規劃評估將和年度經營計劃調整一樣成為常規。整五規劃的中期評估，核心的目的首先是要進行戰略的糾偏和目標的校準，即判斷原定目標是否符合當前政策環境、市場變化和技術趨勢，避免“規劃僵化”。比如2019-2020年開始的新冠疫情，給全球經濟發展帶來巨大的不確定性，交通、餐飲、旅游、文化等行業在疫情起伏期間，相關的發展策略、發展目標等都面臨巨大的變化，需要靈活的進行調整，以應對黑天鵝事件的沖擊；此外，中期評估還可以從結果出發，回溯階段目標達成情況的偏差根源，分析目標達成不佳的根本原因，確定是技術瓶頸、資源錯配或者是政策變動，比如面對關稅戰，服裝行業面向特定國家的出口貿易的升降等。中期評估的第二個目的，是進行資源配置的優化，實施發展策略的動態調整。比如國內傳統能源企業通過關停傳統的煤化工生產線，淘汰低效項目，優化成本收益；再比如機械重工企業調整業務實施路徑，通過國產替代降本增效，提升市場競爭力；其他諸如隨著人工智能技術的發展，十四五期間引入AI決策，重新匹配資金、人才和技術資源的案例也有很多。中期評估還有提升組織能力、增強組織效能等目的。比如通過引入流程機器人等方式，疏通業務擁堵環節，通過設立CDO崗位，推動組織能力建設等等。雖然不同類型企業的主要業務和面臨的微觀環境千差萬別，但中期評估主要的評估方法卻基本類似，無外乎數據驅動和洞察驅動兩種。其中數據驅動主要是指定量分析，核心是通過KPI對標的方式，對比規劃目標與實際完成值（如營收增長率、研發投入強度、專利數量），即企業外在表現層的評估。洞察驅動是定性分析，主要通過對企業利益相關者訪談（包括行業專家、高管、員工、客戶等）獲取主觀反饋，挖掘隱性矛盾，是企業內生能力層的評估。合并定性與定量分析，也可以很好的進行行業對標，通過與國內外同行的對比，發現自身的優缺點，進行有針對性的調整。此外，還可以通過場景模擬與壓力測試等方式，模擬極端場景（如供應鏈中斷、技術封鎖）對規劃目標的影響，從而制定應對預案，提升企業經營韌性。規劃的中期評估實施之前，一般要進行明確的框架設計和完整的數據準備，要明確評估范圍（比如是全盤評估還是聚焦重點領域）、制定評估指標體系（是使用SMART原則還是其他），并整合內部數據（如財務、運營報表等）與外部數據（如行業報告、政策文件等）；評估期間，通過數據和信息的采集和整理，通過定量和定性分析，輸出評估文件，給出評估結論。需要指出的是，評估文件至少需要包括目標偏差分析、根因診斷、調整建議等。優秀的評估報告，不僅需要對過往的實際情況進行總結，還需要對未來的業務發展進行支撐，要能夠指導企業管理層達成共識，更新規劃路線圖。正如我們文章開始的推斷那樣，隨著企業面臨的外部發展環境變化日趨激烈和頻繁，以五年為單位的規劃，面臨的偏離挑戰越來越多，中期評估乃至年度評估優化的需求就越來越大，如何明確定義評估的目的、確定評估的方法和步驟，并將評估結果應用于后續的管理經營，是每個企業都面臨的重要課題。
